会計ソフト用の CSV の行の種類

会計ソフト用の CSV に出る行の種類と決まりです。月は日本時間で数えます。

行の種類

行	出る月	1 行の単位	金額
請求の発行(売上)	請求を発行した月	請求 1 件の課税区分ごとに 1 行(不課税と 10%対象の明細が同じ請求にあれば 2 行)	その区分の明細の合計(税込)
請求の取消(売上の取消)	請求を取り消した月	発行の行と同じ単位	発行の行と同じ額
入金	入金日の月	充当 1 件に 1 行(1 回の入金を 2 件の請求に充てたら 2 行)	充てた額
返金	返金日の月	返金した請求 1 件の課税区分ごとに 1 行	返金した額(課税区分ごとに分けた額)
カード決済の手数料	会員がカードで払った月	カード決済 1 件に、当社の利用料と決済手数料の 2 行	差し引かれた利用料・決済手数料の額

金額はいつも正の数です。取消は負の売上にせず、別の行(売上の取消)にします。

会員のカード決済の入金の行は出ません。 カードで払われたお金は、決済事業者から受取口座へまとめて入金されるので、その入金(銀行の明細)で記録します(入金の行を出すと、預金が二重に増えるため)。口座振替で取り込んだ入金は、振込と同じく 入金 の行に出ます。

「返金して取り消す」で取り消した請求は、返金した額を 返金 の行にし、「請求の取消」は入金の無かった残りの分だけ出します(売上を二重に減らさないため)。返金した入金の 入金 の行は、入金日の月に出たままです(返金を記録すると変わること)。

勘定科目と税区分(既定)

行	freee会計(取引)	マネーフォワード(仕訳帳)
請求の発行	収入・売上高	借方 売掛金 / 貸方 売上高
請求の取消	支出・売上高	借方 売上高 / 貸方 売掛金
入金	収入・売掛金	借方 普通預金 / 貸方 売掛金
返金	支出・売上値引戻り高	借方 売上値引戻り高 / 貸方 普通預金(振込・現金で団体が返した返金)・売掛金(カードの返金)
カード決済の手数料	支出・支払手数料	借方 支払手数料 / 貸方 売掛金

税区分は、明細の課税区分が「10%対象」なら 課税売上10%(内税)、「不課税」と入金は 対象外 です。 カード決済の手数料は、当社の利用料が 課税仕入 10%、決済手数料が 非課税仕入 です。税額の欄は空にして、会計ソフトに計算させます。

摘要・番号

項目	中身
摘要(freee は備考)	請求の種類(年会費・更新手数料・認定料・受講料)と最初の明細の品目、請求書番号。入金は「入金(銀行振込)」などの方法と、有効な領収書があればその番号。返金は「返金(銀行振込)」などの方法
管理番号(freee)/ 仕訳メモ(マネーフォワード)	行ごとの番号(取り込み直したときの重複の確かめに使えます)
発生日	発行日・取消日・入金日・返金日
決済期日(freee)	請求の発行の行だけ、支払期限
取引先	空(会員の氏名は出しません)

出ないもの

下書きの請求、貸倒の処理、請求に充てていない入金は出ません。会員の氏名・メール・会員番号も出ません。会員と突き合わせるときは、請求の一覧の CSV と請求書番号で照らします(請求の一覧を CSV で書き出す)。

関連する記事

• 会計ソフト用の CSV を出す
• 請求書番号の付き方